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Qué es una empresa fantasma y cómo identificarla.

Qué es una empresa fantasma y cómo identificarla.

Qué es una empresa fantasma y cómo identificarla.

De acuerdo con la Primera Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México, una de las técnicas para el blanqueo de capitales proveniente de diversos delitos, se basa en la creación de empresas fantasma en uno o más países, con el objetivo de mover recursos por medio de esas organizaciones fachada[1].

 

Estas empresas fantasma, son sociedades que se utilizan ilícitamente para realizar operaciones empresariales simuladas[2]. Es así como el lavado de dinero es un procedimiento que por lo regular se hace a través de este tipo de organizaciones, las cuales pueden existir desde el punto de vista legal.

 

A través de un prestanombre[3] se puede constituir una empresa ante un notario público, inscribirse en el registro público de la propiedad y en el registro federal de contribuyentes, contar con firma electrónica, expedir comprobantes fiscales (CFDI) utilizando la plataforma del SAT, entre otras acciones.

 

En lo que se refiere a materia fiscal, el SAT no solo actúa en contra de este tipo de organizaciones, también puede ir en contra de aquellos contribuyentes que celebraron alguna operación con las mismas, pues estas acciones se consideran por la autoridad como no realizadas, por lo tanto, se pierde deducibilidad para efectos del ISR y el acreditamiento en el IVA, según lo reporta el diario digital Animal Político.

 

De esta manera, los contribuyentes involucrados corren el riesgo de ser señalados como defraudadores fiscales y de un delito específico para quienes compran facturas falsas.

 

De acuerdo con el inversionista Scott Fearon, existen cuatro aspectos fundamentales que se deben analizar para identificar una empresa fantasma[4]:

  1. Falta de fuente de ingresos.
  2. Altos rendimientos en emisiones de deuda.
  3. Crecimiento exponencial en poco tiempo.
  4. Mucha deuda y poca venta.

 

Otros expertos también recomiendan: si no se conoce la empresa o no se cuentan con referencias de ella, no se conocen sus oficinas o domicilio, como tampoco certeza de quién o quiénes la conforman, lo mejor es no tener vínculos.

 

PLD Infoasistencia pone a su alcance sus servicios de prevención de lavado de dinero, medida que funciona a través de herramientas y controles que permiten a las instituciones y negocios administrar de manera integral, los expedientes de sus clientes para detectar y prevenir fondos de procedencia ilícita.

 

Nuestros servicios de auditoría, consultoría y capacitación le permitirán saber con certeza que no está siendo utilizado como medio para el blanqueo de capitales. Póngase en contacto con nosotros al teléfono (55) 36 86 24 00 o al correo electrónico contacto@pldinfoasistencia.com.mx y conozca todas las soluciones que le ofrecemos.

[1]http://eleconomista.com.mx/finanzas-publicas/2016/10/18/creacion-empresas-fantasma-sinonimo-lavado-dinero

[2] https://www.forbes.com.mx/una-empresa-fantasma/

[3] http://www.animalpolitico.com/blogueros-la-otra-corte/2016/12/13/sat-frente-las-empresas-fantasma/

[4] http://eleconomista.com.mx/fondos/2015/04/22/cuatro-pasos-descubrir-empresa-fantasma

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